银行日记账月结图解

(1)公司于4月1日用支票支付办公用品款2000元，凭证号为银付11号。

(2)公司于4月6日用支票支付甲公司货款15862元，凭证号为银付18号。

(3)公司于4月10日收到乙公司账款30000元，凭证号为银收20号。

(4)公司于4月30日提取现金3250元留作日常报销用，凭证号为银收35号。

分录如下：

(1)借：管理费用 2000

贷：银行存款 2000

(2)借：应付账款 15862

贷：银行存款 15862

(3)借：银行存款 30000

贷：应收账款 30000

(4)借：库存现金 3250

贷：银行存款 3250

银行存款日记账本记录如下：