出纳的工作内容及职能

出纳的工作内容及职能1

1.处理日常一般纳税人企业账目及纳税申报;协助境外子公司账务处理;

2.外币资金收支管理，结汇锁汇安排、境外网银操作、信用证等银行业务;

3.应收/应付管理，对账与资金安排;

4.数据整理、分析工作，负责营销部门销售数据整理，核对工作;

5.存货管理：进销存核对及出入库审核;

6.负责发票比对校验及认证，协助出口退税工作;

7.合同、凭证、账簿、税表等会计档案资料的整理、保管;

8.政府部门接洽，政府补贴申报及相关备案工作。

9.其他领导交办事宜;

出纳的.工作内容及职能2

1、出纳岗位职责具体内容：

(1)货币资金核算。

①办理现金收付，严格按规定收付款项。

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

⑤保管有关印章，登记注销支票。

⑥复核收入凭证，办理销售结算。

(2)往来结算。

①办理往来结算，建立清算制度。

②核算其他往来款项，防止坏账损失。

(3)工资结算。

①执行工资计划，监督工资使用。

②审核工资单据，发放工资奖金

③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

2、出纳工作职能：

收付职能

出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的`办理，都必须经过出纳人员之手。

反映职能

出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。

监督职能

出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

管理职能

出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

出纳的工作内容及职能3

1、负责日常财务的管理和核对；

2、各种基本账务的核对；

3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的.合法性、准确性；

4、办理与银行之间的所有相关业务；

5、完成公司交办的其他事务工作。

出纳的工作内容及职能4

1、负责公司的开票工作及发票的采购管理；

2、负责公司业务约定书、发票及回款表格的统计工作；

3、员工报销审核，员工工资审核；

4、配合会计人员录入简单的会计凭证；

5、协助会计人员整理装订会计凭证；

6、协助会计人员准备各项财务资料的准备、归档及保管工作；

7、配合上级完成其他财务方面的'工作。

出纳的工作内容及职能5

1.财务核算

1.1.负责费用审核报销、备用金、往来账管理，负责费用的账务管理;

1.2.负责核算成本资料，核算公司产成品、半成品的制造成本，编报成本核算表;

1.3.负责核算研发费用，核算公司各研发项目支出，编制研发费用核算明细表;

1.4.负责原辅材料的采购发票审核，进行报账、付款和材差计算等核算业务;

1.5.负责工程项目、固定资产和无形资产的核算，并提取折旧、进行无形资产摊销;

1.6.负责各项税费的计算、申报和缴纳。

2.预算分析

2.1.负责收集和初步审核各部门申报的下月资金预算计划;

2.2.在经审批的预算额度内对各部门发生的各费用细项进行控制审核;

2.3.每月定期进行预决算分析。

3.其他工作

3.1.配合会计师事务所对财务会计报告的.审计;

3.2.配合财务经理完成会计凭证、会计账簿和其他资料的归档工作;

3.3.协助财务经理对接外部中介机构;

3.4.完成上级领导交办的其他工作。